EBEBK/EBEBEK MAGAZACILIK A.S.

EBEBEK MAĞAZACILIK A.Ş.( Finansal Rapor ) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Kullanım Hakkı Varlıkları Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 17.500.000 105.926.001 0 0 0 1.572.207 674.824.389 799.822.597 0 799.822.597 Dönem Karı (Zararı) 269.414.692 269.414.692 -4.924.242 264.490.450 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) -62.979.238 -946.671 -63.925.909 -63.925.909 Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması 0 5.881.750 5.881.750 Dönem Sonu Bakiyeler 17.500.000 105.926.001 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -62.979.238 0 0 0 0 0 0 0 0 -946.671 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1.572.207 0 0 0 674.824.389 269.414.692 0 1.005.311.380 957.508 1.006.268.888 Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 17.500.000 105.926.001 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -62.979.238 0 0 0 0 0 0 0 0 -946.671 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1.572.207 0 0 0 674.824.389 269.414.692 0 1.005.311.380 957.508 1.006.268.888 Transferler 2.934.314 266.480.378 -269.414.692 0 0 Dönem Karı (Zararı) 302.099.366 302.099.366 295.239 302.394.605 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) 47.039.897 8.782.069 Sermaye Arttırımı 142.500.000 55.135.696 1.142.360.102 -172.122.652 1.167.873.146 1.167.873.146 Dönem Sonu Bakiyeler 160.000.000 161.061.697 0 0 0 0 0 1.142.360.102 0 0 0 0 0 0 0 -15.939.341 0 0 0 0 0 0 0 0 7.835.398 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4.506.521 0 0 0 769.182.115 302.099.366 0 2.531.105.858 1.252.747 2.532.358.605 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 531.723.504 475.495.504 Dönem Karı (Zararı) 302.394.605 264.490.450 Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı) 302.394.605 264.490.450 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler -137.847.522 -145.016.767 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 414.689.445 330.024.083 Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler -7.998.183 6.786.572 Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler -7.998.183 6.786.572 Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler 7.400.886 24.547.310 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 9.626.194 18.507.207 Garanti Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler -2.225.308 6.040.103 Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler 363.078.164 319.455.288 Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler -2.855.364 0 Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler 365.933.528 319.455.288 Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler 151.282.703 12.448.991 Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler -35.204.733 -11.258.649 Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler -35.204.733 -11.258.649 Yatırım ya da Finansman Faaliyetlerinden Kaynaklanan Nakit Akışlarına Neden Olan Diğer Kalemlere İlişkin Düzeltmeler -35.565.611 0 Kar (Zarar) Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler -995.530.193 -827.020.362 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler 430.773.957 425.281.198 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler -7.560.722 -39.834.392 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) -7.560.722 -39.834.392 Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler 5.217.417 3.397.308 İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) 5.217.417 3.397.308 Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler -260.981.678 -790.834.653 Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış) -266.045.426 13.176.275 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 1.024.881.912 1.379.567.947 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) 1.024.881.912 1.379.567.947 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış) 34.265.761 20.212.313 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler -99.003.307 -160.403.600 Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış) -99.003.307 -160.403.600 Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları 595.321.040 544.754.881 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler -15.424.053 -9.412.404 Vergi İadeleri (Ödemeleri) -48.173.483 -59.846.973 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI -520.344.438 -289.165.790 Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Edinimi İçin Yapılan Nakit Çıkışları -85.467.591 0 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 57.207.563 25.847.763 Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 57.207.563 25.847.763 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları -492.084.410 -315.013.553 Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları -413.526.141 -294.352.073 Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları -78.558.269 -20.661.480 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 792.247.768 -136.538.576 Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri 1.062.935.896 0 Pay İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri 1.062.935.896 0 Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri 1.309.130.341 914.555.869 Kredilerden Nakit Girişleri 1.309.130.341 914.555.869 Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları -1.170.280.377 -661.542.057 Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları -1.170.280.377 -661.542.057 Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları -155.248.683 -152.315.017 Ödenen Faiz -254.289.409 -237.237.371 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 803.626.834 49.791.138 Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi -26.004.709 -26.428.316 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 777.622.125 23.362.822 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 88.492.522 65.129.700 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 866.114.647 88.492.522 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 31.12.2023 Önceki Dönem 31.12.2022 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 866.114.647 88.492.522 Finansal Yatırımlar 121.033.202 0 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar 0 0 İtfa Edilmiş Maliyetiyle Ölçülen Finansal Varlıklar 121.033.202 0 Ticari Alacaklar 43.165.331 58.666.753 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 43.165.331 58.666.753 Diğer Alacaklar 3.108.140 8.134.136 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 3.108.140 8.134.136 Stoklar 2.730.978.820 2.461.998.959 Peşin Ödenmiş Giderler 397.477.007 140.839.793 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 397.477.007 140.839.793 Diğer Dönen Varlıklar 266.565.295 239.168.836 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar 266.565.295 239.168.836 ARA TOPLAM 4.428.442.442 2.997.300.999 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 4.428.442.442 2.997.300.999 DURAN VARLIKLAR Diğer Alacaklar 829.282 1.020.703 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 829.282 1.020.703 Maddi Duran Varlıklar 902.519.452 723.577.184 Binalar 0 7.004.880 Tesis, Makine ve Cihazlar 80.653.692 83.815.669 Taşıtlar 11.645.777 18.316.215 Mobilya ve Demirbaşlar 375.413.377 294.772.611 Özel Maliyetler 411.598.711 305.196.655 Yapılmakta Olan Yatırımlar 23.207.895 14.471.154 Kullanım Hakkı Varlıkları 677.666.479 522.158.889 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 239.492.623 188.697.947 Şerefiye 155.195.903 155.195.903 Diğer Haklar 1.664.195 1.878.210 Aktifleştirilen Geliştirme Maliyetleri 22.629.215 0 Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar 60.003.310 31.623.834 Peşin Ödenmiş Giderler 11.566.198 2.157.986 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 11.566.198 2.157.986 Ertelenmiş Vergi Varlığı 0 0 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 1.832.074.034 1.437.612.709 TOPLAM VARLIKLAR 6.260.516.476 4.434.913.708 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Kısa Vadeli Borçlanmalar 570.040.561 587.921.758 İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar 570.040.561 587.921.758 Banka Kredileri 458.933.992 520.070.794 Kiralama İşlemlerinden Borçlar 111.106.569 67.850.964 Ticari Borçlar 2.372.444.556 2.220.418.298 İlişkili Taraflara Ticari Borçlar 21.406.722 68.903.408 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 2.351.037.834 2.151.514.890 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 55.011.451 34.183.279 Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) 32.599.673 31.148.561 İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) 32.599.673 31.148.561 Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü 40.447.545 6.507 Kısa Vadeli Karşılıklar 3.306.156 6.622.137 Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar 3.306.156 6.622.137 Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 21.008.042 11.532.301 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 21.008.042 11.532.301 ARA TOPLAM 3.094.857.984 2.891.832.841 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 3.094.857.984 2.891.832.841 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Borçlanmalar 420.779.054 334.713.353 İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar 420.779.054 334.713.353 Kiralama İşlemlerinden Borçlar 420.779.054 334.713.353 Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) 4.272.311 6.200.277 İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) 4.272.311 6.200.277 Uzun Vadeli Karşılıklar 54.721.290 113.175.265 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar 36.300.606 95.845.254 Diğer Uzun Vadeli Karşılıklar 18.420.684 17.330.011 Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü 144.727.232 72.653.628 Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler 8.800.000 10.069.456 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler 8.800.000 10.069.456 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 633.299.887 536.811.979 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 3.728.157.871 3.428.644.820 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 2.531.105.858 1.005.311.380 Ödenmiş Sermaye 160.000.000 17.500.000 Sermaye Düzeltme Farkları 161.061.697 105.926.001 Paylara İlişkin Primler (İskontolar) 1.142.360.102 0 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) -15.939.341 -62.979.238 Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) -15.939.341 -62.979.238 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) -15.939.341 -62.979.238 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) 7.835.398 -946.671 Yabancı Para Çevrim Farkları 7.835.398 -946.671 Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 4.506.521 1.572.207 Yasal Yedekler 4.506.521 1.572.207 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları 769.182.115 674.824.389 Net Dönem Karı veya Zararı 302.099.366 269.414.692 Kontrol Gücü Olmayan Paylar 1.252.747 957.508 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 2.532.358.605 1.006.268.888 TOPLAM KAYNAKLAR 6.260.516.476 4.434.913.708 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022 Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 11.359.056.626 8.701.964.875 Satışların Maliyeti -8.159.265.254 -6.596.790.518 TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 3.199.791.372 2.105.174.357 BRÜT KAR (ZARAR) 3.199.791.372 2.105.174.357 Genel Yönetim Giderleri -402.185.025 -299.488.790 Pazarlama Giderleri -2.491.690.482 -1.838.238.530 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 28.804.451 17.874.548 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler -750.890.380 -370.464.798 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) -416.170.064 -385.143.213 Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 70.770.344 11.258.649 FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) -345.399.720 -373.884.564 Finansman Gelirleri 2.855.364 0 Finansman Giderleri -365.933.528 -319.455.288 Net Parasal Pozisyon Kazançları (Kayıpları) 1.162.155.192 970.279.293 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) 453.677.308 276.939.441 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri -151.282.703 -12.448.991 Dönem Vergi (Gideri) Geliri -88.617.079 -57.347.353 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri -62.665.624 44.898.362 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) 302.394.605 264.490.450 DÖNEM KARI (ZARARI) 302.394.605 264.490.450 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 295.239