TUPRS/TUPRAS-TURKIYE PETROL RAFINERILERI A.S.

TÜPRAŞ-TÜRKİYE PETROL RAFİNERİLERİ A.Ş.( Finansal Rapor ) Sunum Para Birimi 1.000 TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2022 - 30.09.2022 Kar veya Zarar Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 21 382.368.716 365.738.864 185.137.166 150.608.799 Satışların Maliyeti 21 -318.094.623 -322.428.181 -152.334.031 -131.111.115 TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 64.274.093 43.310.683 32.803.135 19.497.684 BRÜT KAR (ZARAR) 64.274.093 43.310.683 32.803.135 19.497.684 Genel Yönetim Giderleri 22 -5.131.060 -2.341.175 -2.029.846 -945.284 Pazarlama Giderleri 22 -3.367.961 -2.766.450 -1.689.033 -1.028.438 Araştırma ve Geliştirme Giderleri 22 -102.049 -42.825 -32.704 -15.757 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 23 6.398.766 3.797.609 2.405.159 1.435.854 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler 23 -15.588.328 -12.633.125 -4.566.616 -5.210.529 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) 46.483.461 29.324.717 26.890.095 13.733.530 Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 24 156.946 162.386 158.196 129.488 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından (Zararlarından) Paylar 10 1.387.779 514.326 848.497 180.115 FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) 48.028.186 30.001.429 27.896.788 14.043.133 Finansman Gelirleri 25 11.260.137 5.648.954 3.417.440 2.793.744 Finansman Giderleri 25 -14.923.767 -9.891.249 -4.173.412 -3.589.686 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) 44.364.556 25.759.134 27.140.816 13.247.191 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri -8.815.000 -2.141.501 -5.715.397 -1.628.523 Dönem Vergi (Gideri) Geliri -7.676.613 -3.774.028 -4.288.426 -2.070.407 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 26 -1.138.387 1.632.527 -1.426.971 441.884 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) 35.549.556 23.617.633 21.425.419 11.618.668 DÖNEM KARI (ZARARI) 35.549.556 23.617.633 21.425.419 11.618.668 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 277.991 161.515 119.171 64.375 Ana Ortaklık Payları 35.271.565 23.456.118 21.306.248 11.554.293 Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç (Zarar) Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar) Nominal değeri 1 kr. olan pay başına kazanç (zarar) (kr.) 27 27,10000000 85,22000000 11,06000000 41,98000000 Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) Sunum Para Birimi 1.000 TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 58.886.675 30.136.587 Dönem Karı (Zararı) 35.549.556 23.617.633 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler 5.116.553 20.281.990 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 11, 12 846.544 680.255 Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler -466.922 226.204 Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 9 -466.922 226.204 Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler 15 2.168.600 823.427 Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler 25 -2.672.240 1.539.776 Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler -4.444.765 -4.439.817 Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler -9.950.806 12.317.148 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler 10 -1.387.779 -514.326 Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler 8.815.000 2.141.501 Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler 24 -69.097 2.346 Yatırım ya da Finansman Faaliyetlerinden Kaynaklanan Nakit Akışlarına Neden Olan Diğer Kalemlere İlişkin Düzeltmeler 25 12.016.588 7.458.304 Kar (Zarar) Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler 261.430 47.172 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler 23.588.361 -11.543.997 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler -20.749.087 -15.541.913 Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler -6.565.923 -7.711.443 Türev Varlıklardaki Azalış (Artış) 1.634.224 -2.073.730 Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler -15.669.550 -11.637.413 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 49.018.299 24.582.159 Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 11.556.954 3.254.183 Türev Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış) 4.363.444 -2.415.840 Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları 64.254.470 32.355.626 Vergi İadeleri (Ödemeleri) -4.294.106 -1.824.580 Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları) -1.073.689 -394.459 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI -5.113.129 -1.458.815 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 8.116 -820 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları -4.440.547 -1.698.050 Alınan Temettüler 250.020 240.055 Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları) 6 -930.718 0 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -25.011.864 -15.048.367 Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri 7 5.220.067 16.853.786 Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları 7 -15.023.200 -20.531.111 Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları 7 -47.341 -63.762 Türev Araçlardan Nakit Girişleri 2.610.596 2.812.339 Türev Araçlardan Nakit Çıkışları -121.394 -12.752.087 Ödenen Temettüler -20.206.552 0 Ödenen Faiz -2.098.168 -2.190.236 Alınan Faiz 4.654.128 822.704 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 28.761.682 13.629.405 Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi 4.444.765 4.439.817 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 33.206.447 18.069.222 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 41.316.635 16.913.462 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 5 74.523.082 34.982.684 Sunum Para Birimi 1.000 TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2023 Önceki Dönem 31.12.2022 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 5 83.466.940 47.635.158 Finansal Yatırımlar 6 3.153.744 2.135.177 Ticari Alacaklar 8 42.096.284 21.417.520 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 8, 28 8.161.787 3.187.872 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 33.934.497 18.229.648 Diğer Alacaklar 150.621 40.622 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 150.621 40.622 Türev Araçlar 18 1.958.295 3.597.033 Stoklar 9 52.182.480 36.046.008 Peşin Ödenmiş Giderler 13 1.512.666 748.787 Diğer Dönen Varlıklar 14 12.144.732 8.090.400 ARA TOPLAM 196.665.762 119.710.705 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 196.665.762 119.710.705 DURAN VARLIKLAR Finansal Yatırımlar 213.326 66.325 Türev Araçlar 18 61.562 57.048 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar 10 4.376.601 2.962.632 Maddi Duran Varlıklar 11 36.370.265 32.904.315 Kullanım Hakkı Varlıkları 324.397 219.531 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 575.000 556.630 Şerefiye 599 599 Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar 12 574.401 556.031 Peşin Ödenmiş Giderler 13 1.264.232 618.384 Ertelenmiş Vergi Varlığı 26 7.665.186 9.195.612 Diğer Duran Varlıklar 14 3.582.765 2.601.153 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 54.433.334 49.181.630 TOPLAM VARLIKLAR 251.099.096 168.892.335 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Kısa Vadeli Borçlanmalar 7 130.642 863.318 Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 7 9.339.208 11.131.173 Ticari Borçlar 8 101.224.909 52.698.764 İlişkili Taraflara Ticari Borçlar 8, 28 1.560.906 1.156.421 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 99.664.003 51.542.343 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 16 541.698 417.647 Diğer Borçlar 17 6.933.484 262.395 İlişkili Taraflara Diğer Borçlar 17, 28 33.367 169.841 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 6.900.117 92.554 Türev Araçlar 18 5.227.983 994.512 Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) 160.537 116.249 Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü 26 4.337.762 955.255 Kısa Vadeli Karşılıklar 15 1.816.328 530.528 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar 536.869 47.604 Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar 1.279.459 482.924 Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 14 22.962.734 10.925.569 ARA TOPLAM 152.675.285 78.895.410 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 152.675.285 78.895.410 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Borçlanmalar 7 23.885.033 21.274.459 Türev Araçlar 18 428.173 298.200 Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) 14.931 3.199 Uzun Vadeli Karşılıklar 15 1.468.225 1.190.116 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar 1.468.225 1.190.116 Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü 26 52.168 44.464 Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler 10.371 715 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 25.858.901 22.811.153 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 178.534.186 101.706.563 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 71.853.782 66.743.279 Ödenmiş Sermaye 20 1.926.796 275.257 Sermaye Düzeltme Farkları 20 0 1.344.243 Paylara İlişkin Primler (İskontolar) 1.000.699 1.000.699 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) 12.570.497 13.901.774 Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 12.291.437 13.622.714 Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları) 12.578.617 13.928.679 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) -287.180 -305.965 Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar veya Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar 279.060 279.060 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) -660.011 1.169.774 Yabancı Para Çevrim Farkları 1.339.491 622.209 Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) -3.246.357 -423.080 Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) -3.246.357 -423.080 Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar 1.246.855 970.645 Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 20 3.201.966 503.343 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları 18.542.270 7.503.568 Net Dönem Karı veya Zararı 35.271.565 41.044.621 Kontrol Gücü Olmayan Paylar 711.128 442.493 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 72.564.910 67.185.772 TOPLAM KAYNAKLAR 251.099.096 168.892.335 Sunum Para Birimi 1.000 TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 275.257 1.344.243 1.000.699 11.010.545 -12.721 10.997.824 88.998 11.086.822 297.679 -3.802.524 -3.802.524 599.871 -2.904.974 503.343 4.008.731 3.494.837 7.503.568 18.808.958 272.042 19.081.000 Transferler 3.494.837 -3.494.837 0 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 380.992 2.700.086 2.700.086 135.362 3.216.440 23.456.118 23.456.118 26.672.558 146.760 26.819.318 Dönem Karı (Zararı) 23.456.118 23.456.118 23.456.118 161.515 23.617.633 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) 380.992 2.700.086 2.700.086 135.362 3.216.440 3.216.440 -14.755 3.201.685 Dönem Sonu Bakiyeler 275.257 1.344.243 1.000.699 11.010.545 -12.721 10.997.824 88.998 11.086.822 678.671 -1.102.438 -1.102.438 735.233 311.466 503.343 7.503.568 23.456.118 30.959.686 45.481.516 418.802 45.900.318 Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 275.257 1.344.243 1.000.699 13.928.679 -305.965 13.622.714 279.060 13.901.774 622.209 -423.080 -423.080 970.645 1.169.774 503.343 7.503.568 41.044.621 48.548.189 66.743.279 442.493 67.185.772 Transferler 2.698.623 38.345.998 -41.044.621 -2.698.623 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) -1.350.062 18.785 -1.331.277 -1.331.277 717.282 -2.823.277 -2.823.277 276.210 -1.829.785 35.271.565 35.271.565 32.110.503 268.635 32.379.138 Dönem Karı (Zararı) 35.271.565 35.271.565 35.271.565 277.991 35.549.556 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) -1.350.062 18.785 -1.331.277 -1.331.277 717.282 -2.823.277 -2.823.277 276.210 -1.829.785 -3.161.062 -9.356 -3.170.418 Sermaye Arttırımı 1.651.539 -1.344.243 -307.296 -307.296 Kar Payları -27.000.000 -27.000.000 -27.000.000 -27.000.000 Dönem Sonu Bakiyeler 1.926.796 0 1.000.699 12.578.617 -287.180 12.291.437 279.060 12.570.497 1.339.491 -3.246.357 -3.246.357 1.246.855 -660.011 3.201.966 18.542.270 35.271.565 53.813.835 71.853.782 711.128 72.564.910 Sunum Para Birimi 1.000 TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2022 - 30.09.2022 Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu DÖNEM KARI (ZARARI) 35.549.556 23.617.633 21.425.419 11.618.668 DİĞER KAPSAMLI GELİRLER Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar -1.331.336 0 -1.331.336 0 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler -1.331.336 0 -1.331.336 0 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri -1.331.336 0 -1.331.336 0 Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar -1.839.082 3.201.685 -1.385.425 4.452.913 Yurtdışındaki İşletmelerin Çevrimine İlişkin Yabancı Para Çevrim Farkları 717.282 380.992 130.487 158.230 Yurtdışındaki İşletmelerin Çevrimine İlişkin Yabancı Para Çevrim Farklarından Kazançlar (Kayıplar) 717.282 380.992 130.487 158.230 Nakit Akış Riskinden Korunmaya İlişkin Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) -3.764.168 3.311.052 -2.193.377 5.320.318 Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) -3.764.168 3.311.052 -2.193.377 5.320.318 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar veya Zararda Sınıflandırılacak Paylar 276.210 135.362 39.573 51.077 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Yabancı Para Çevrim Farkları Kazançları (Kayıpları) 10 276.210 135.362 39.573 51.077 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler 931.594 -625.721 637.892 -1.076.712 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 26 931.594 -625.721 637.892 -1.076.712 DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) -3.170.418 3.201.685 -2.716.761 4.452.913 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) 32.379.138 26.819.318 18.708.658 16.071.581 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 268.635 146.760 129.909 61.383 Ana Ortaklık Payları 32.110.503 26.672.558 18.578.749 16.010.198 http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1210021 BIST